Wanneer je geld uitleent aan een bedrijf, berekenen we het bedrag dat het bedrijf per maand aan jou terugbetaalt tot 6 cijfers achter de komma. Dit bedrag zie je terug in het Excel-bestand met een overzicht van jouw terugbetalingen, dat je kunt downloaden vanuit je portfolio overzicht.

Desalniettemin worden overschrijvingen tot 2 cijfers achter de komma verwerkt. Daarom moet het geld dat daadwerkelijk naar je wordt overgemaakt worden afgerond.

Het bedrag dat naar jou wordt overgemaakt, wordt afgerond op de laatste cent. Het overige deel wordt elke maand bij elkaar opgeteld totdat het meer dan een cent bedraagt. De daaropvolgende maand wordt deze nog te betalen cent bij de terugbetaling opgeteld en aan jou betaald.

Laten we het voorbeeld nemen van een maandelijkse terugbetaling van €10,0055.

Het verschuldigde bedrag wordt altijd in een volgende betaling betaald wanneer het bedrag meer dan 1 cent bedraagt, met uitzondering van de laatste betaling. Omdat er na de laatste terugbetaling geen betaling meer plaatsvindt, is het maximale bedrag dat je kunt verliezen door het afronden €0,0099.

Als er een wijziging is in het oorspronkelijke aflossingsschema, bijvoorbeeld wanneer een bedrijf vervroegd terugbetaalt of wanneer een lening wordt geherstructureerd, wordt de afronding gedaan op het algemene aflossingsschema van de kredietnemer en niet op de individuele aflossingsschema's van investeerders. Dit heeft gevolgen voor de wijze waarop de terugbetalingen in je portfolio worden weergegeven.

In deze gevallen wordt het totale bedrag, inclusief kapitaal en rente, dat door de kredietnemer moet worden terugbetaald, afgerond op de dichtstbijzijnde cent. In tegenstelling dus tot de andere terugbetalingen die worden afgerond op de laatste cent. De terugbetalingen worden verdeeld over elke investeerder, naar rato van het geïnvesteerd bedrag. Met deze afrondingsmethode kun je tot €0,0049 verdienen of verliezen.

Eerst berekenen we hoeveel elke investeerder moet ontvangen en vervolgens berekenen we de verdeling tussen kapitaal en rente voor elk van hen.

Hoe berekenen we de verdeling tussen een kapitaalaflossing en de rente?

Het bedrag aan rente wordt in deze gevallen niet afgerond. Dit exacte bedrag aan rente is een boekhoudkundig bedrag en vertegenwoordigt geen werkelijke cashflow. Dit bedrag duiden we aan als "Totaal bedrag aan rente".

Om de kapitaalaflossing te berekenen, gebruiken we de volgende formule:

De kapitaalaflossing wordt berekend als het verschil tussen het totale terug te betalen bedrag, dat een daadwerkelijke kasstroom is, en het totale bedrag aan rente, dat een boekhoudkundig bedrag is.

Doordat niet meer dan 2 cijfers achter de komma kan worden uitbetaald, kan er maximaal €0,0049 ontbreken. De ontbrekende fractie van een cent op het wordt weerspiegeld op het terugbetaalde kapitaalbedrag in plaats van op de rente. Als je ziet dat je 1 cent aan kapitaalaflossing tekort komt, is dat eigenlijk omdat je een extra cent aan rente bent betaald.

Dit afrondingsysteem zorgt ervoor dat je niet meer dan 1 cent verliest en maakt het zo eerlijk mogelijk voor iedereen.